Kraken Steuern automatisiert? So geht die Steuererklärung

Ein wenig mit Krypto gehandelt oder auf einer Börse wie Kraken Einnahmen mit Staking generiert und schon ist es passiert: Die Krypto Steuern müssen gemacht werden. Viele haben große Angst davor. Denn anders als beim Aktienhandel musst du dich beim Handel und Staking mit Kryptowährungen selbst um die Dokumentation und anschließende Angabe in deiner jährlichen Einkommenssteuererklärung kümmern.

Doch die Sorge ist unbegründet! Mit ein paar einfachen Tipps und den richtigen Steuer-Tools lässt sich die Erfassung der Krypto-Steuer bei Kraken und Co. nahezu vollständig automatisieren. Wie sich die Kraken Steuern stressfrei automatisieren lassen, zeige ich dir in diesem Artikel.

Das Wichtigste zu den Kraken Steuern in Kürze

  • Krypto Gewinne werden als private Veräußerungsgeschäfte kategorisiert und mit dem persönlichen Einkommensteuersatz über deine jährliche Steuererklärung versteuert.
  • Alle Krypto-Transaktionen über Kraken lassen sich einfach per CSV Datei oder API Schnittstelle exportieren und automatisiert für die Steuererklärung erfassen.
  • Dank Krypto Steuer Tools wie Accointing, können alle deine Krypto Transaktionen automatisch dokumentiert und mit wenigen Klicks Steuerreports für das jeweilige Steuerjahr erstellt werden (20% Rabatt mit Code “Talerbox”).

Hinweis: Wir sind keine Steuerberater. Bei den hier gezeigten Tipps handelt es sich um keine Steuerberatung! Wir zeigen dir lediglich, wie wir selbst unsere Krypto-Steuern mit Kraken dokumentieren. Solltest du dir trotz unserer Tipps unsicher bei der Erstellung deiner Steuererklärung sein, empfehlen wir dir in jedem Fall den Rat eines Steuerberaters einzuholen. Erste Beratungsgespräche sind meist zu kleinen Pauschalbeträgen möglich.

Krypto-Steuern in Deutschland – Das musst du wissen

Anders als der Name andeutet, werden Kryptowährungen vom Gesetzgeber nicht als Währungen bzw. Zahlungsmittel kategorisiert. Vielmehr werden Kryptowährungen als Wirtschaftsgüter kategorisiert. Der Verkauf einer Kryptowährung oder auch nur der Tausch in eine andere Kryptowährung ist deshalb nach § 23 Abs. 1 Nr. 1 EStG ein privates Veräußerungsgeschäft, dass mit deinem persönlichen Steuersatz über die jährliche Einkommensteuererklärung zu versteuern ist.

Ganz vereinfacht ausgedrückt: Beträgt dein persönlicher Steuersatz 20%, dann musst du 20% Steuern auf die erzielten Krypto Gewinne zahlen.

Wann musst du bei Kraken und Co. Steuern zahlen?

  • Wenn du innerhalb eines Jahres mit Kryptowährungen gehandelt und Gewinne erzielt hast. Es gilt eine Steuerfreigrenze von 600 €. Überschreitest du diese nicht, müssen keine Steuern gezahlt werden. Wird die Freigrenze überschritten, ist der volle Betrag steuerpflichtig.
  • Für Kryptowährungen, die du beispielsweise auf Kraken gekauft hast und länger als 1 Jahr hältst, ohne damit zu handeln, sind die erzielten Gewinne nach einem Jahr steuerfrei.
  • Staking und Lending Rewards auf Kraken müssen ebenfalls versteuert werden. Hier gilt eine jährliche Freigrenze von 256 € zu beachten. Bis zu dieser Freigrenze sind Staking Rewards steuerfrei. Durch das Lending oder Staking verlängert sich übrigens nicht die Haltefrist von 1 Jahr für deine Coins.

Zur Ermittlung der Steuerlast setzt das Finanzamt die FIFO-Methode an. Bei der FIFO-Methode wird angenommen, dass Coins, die zuerst gekauft wurden, auch als Erstes verkauft werden.

Talerbox Tipp: Steuerexperten empfehlen grundsätzlich alle Krypto Aktivitäten bei der Steuererklärung offenzulegen und für volle Transparenz gegenüber dem Finanzamt zu sorgen. So bist du stets auf der sicheren Seite und kannst nicht für eine mögliche Unterschlagung von Transaktionen belangt werden.

Wie wird das Staking bei Kraken versteuert?

Entscheidend für die Besteuerung deiner Staking Rewards auf Kraken ist der Tag des Zuflusses. Solltest du beispielsweise am 1. Oktober Staking Einnahmen von 0,5 ETH im Wert von 700 € haben, so müssen die gesamten Einnahmen versteuert werden. Sinkt der ETH-Kurs anschließend auf 100 €, ehe die Steuer fällig wird, muss dennoch der volle Betrag (700€) versteuert werden.

Staking Einnahmen gelten steuerrechtlich ab dem Tag des Zuflusses als angeschafft. Ab diesem Zeitpunkt beginnt damit die übliche Haltefrist von 1 Jahr. Verkaufst du die Staking Einnahmen nach 1 Jahr mit Gewinn, weil die 0,5 ETH nun beispielsweise 1000 € Wert sind, ist der Gewinn aus dem Verkauf nicht mehr steuerrelevant. Aber Achtung: Auf die Erträge bei Zufluss am 1. Oktober sind dennoch Steuern abzuführen.

Werden bei Kraken die Steuern automatisch abgeführt?

Leider wird deine fällige Steuer von Kraken nicht, wie du es eventuell von deinem Aktien-Broker gewohnt bist, automatisch an das Finanzamt abgeführt. Grund ist die Ermittlung der Steuerlast anhand deines persönlichen Einkommensteuersatzes. Da dies nicht pauschal wie bei Kapitalerträgen erfolgt, sondern bei jedem individuell berechnet wird und sich zudem jedes Jahr ändern kann, ist es für Krypto-Börsen wie Kraken unmöglich, die Steuer automatisch für dich abzuführen, selbst wenn sie es wollten.

Damit die korrekte Ermittlung der Steuerlast in der jährlichen Steuererklärung gelingt, ist deshalb eine lückenlose und ordentliche Dokumentation aller Transaktionen notwendig. Einfach und automatisiert lassen sich die Krypto-Aktivitäten mit speziellen Krypto-Steuer Tools erfassen. Dazu müssen die Transaktionen von Kraken einfach per CSV Datei exportiert und in das Steuer-Tool importiert werden. Einfacher und noch automatisierter geht es per API Schlüssel, den Börsen wie Kraken bereitstellen. Über den API-Schlüssel werden deine Transaktionen auf Binance automatisch getrackt und anschließend im jährlichen Steuerreport des Krypto-SteuerTools berücksichtigt.

Kraken für die Krypto-Steuern vorbereiten

Transaktionen auf Kraken per CSV exportieren

Schritt 1: Log dich bei Kraken ein und gehe oben im Reiter auf “History”.

Kraken Steuern Anleitung

Schritt 2: Klicke im Untermenü nun zunächst auf “Export”. Wähle anschließend unter Export Type “Trades” oder “Ledgers” (für die Steuer sollten beide CSVs erstellt werden) und den Zeitraum, für den die CSV erstellt werden soll. Wenn das dein erster Export für die Steuererfassung ist, empfehle ich den Zeitraum seit deiner Kontoeröffnung einzustellen.

Kraken Steuern CSV Export

Schritt 3: Ist die CSV Datei erstellt, kann sie nun über die 3 Punkte heruntergeladen werden. Anschließend kann die CSV Datei über ein Krypto Steuer Tool für den Steuerreport importiert werden. Speichere dir die Datei zudem als Dokumentationsnachweis für spätere Jahre ab. Denn es besteht die Möglichkeit, dass das Finanzamt auch in späteren Jahren noch einen Nachweis verlangt. Sicher ist sicher.

Kraken API Schlüssel für den automatischen Import in ein Krypto Steuer Tool erstellen

Schritt 1: Über dein Profil findest du den Menüpunkt “API”.

Kraken API erstellen Steuern

Schritt 2: Nun bist du im “API Key Management” Menü . Hier werden dir bereits erstellte API Keys angezeigt und du kannst sie verwalten. Über “Add key” kannst du einen neuen API Key erstellen.

Kraken neue API

Schritt 3: Nun musst du zunächst einstellen, welche Zugriffe der API Key bekommen soll. Für die Erfassung der Steuer sind Rechte für “Query Funds” und “Query Ledger entries” ausreichen. Zudem kannst du einen beliebigen Namen für den API-Schlüssel vergeben. Ich empfehle hier den Verwendungszweck als Namen zu vergeben, also beispielsweise das Krypto-Steuer Tool, für das der API Schlüssel genutzt werden soll. Ich würde dir zudem für das einfachere Management empfehlen, für jedes Tool einen eigenen API-Schlüssel anzulegen. Klicke anschließend auf “Generate Key”.

Kraken API für Steuern einrichten

Schritt 4: Nach dem Klick auf “Generate Key” bekommst du den API Key und den Secret Key angezeigt, die in das gewünschte Tool kopiert werden können.

Kraken API importieren Steuern

Kraken Steuern automatisieren – So geht’s

Wenn du nun wie gezeigt die CSV Datei exportiert oder einen API-Schlüssel erstellt hast, können wir nun zum Beispiel das Krypto-Steuer-Tool Accointing mit den Daten von Kraken füttern und anschließend automatisch einen Steuerreport für das Finanzamt erstellen.

Wie sich die Daten in Accointing importieren lassen, zeige ich dir im folgenden Video:

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Der Steuerreport von Accounting ist für bis zu 25 Transaktionen kostenlos. Auf alle kostenpflichtigen Pakete bekommst du mit dem Code “Talerbox” 20 % Rabatt (Code ist mehrfach für Neu- und Bestandskunden nutzbar).

Talerbox Tipp: Nutzt du für deine Steuererklärung das Programm WISO? Dann lassen sich die Steuer-Reports von Accointing und CoinTracking ebenfalls automatisch importieren.

WISO import Krypto Steuern
Mit WISO* Steuerreport automatisch importieren

Kraken Steuern optimieren mit dem Tax Loss Harvesting Tool von Accointing

Das Prinzip des Tax Loss Harvesting (Übersetzt: Ernte von Steuerverlusten) ist schnell erklärt: Du verkaufst eine schlecht gelaufene Krypto-Position innerhalb der Haltefrist, um die Verluste zu realisieren. Die realisierten Verluste können anschließend in der Steuererklärung genutzt werden, um realisierte steuerpflichtige Gewinne auszugleichen und so deine Steuerlast effektiv zu reduzieren.

Wie genau lassen sich unrealisierte Gewinne und Verluste mit Accointing analysieren und effektiv für die Steuererklärung verkaufen?

Schritt 1: Zunächst solltest du, wenn noch nicht geschehen, alle Wallets und Börsen mit Accointing verbinden bzw. die Transaktionen übertragen.

Schritt 2: Anschließend kannst du dir über das Menü “Steuern” und dann “Tax Loss Harvesting” alle Assets aus dem Portfolio mit den Informationen für das Tax Loss Harvesting anzeigen lassen. Dazu gehören die kurzfristigen Gewinne und Verluste (Haltedauer unter 1 Jahr) und die langfristigen Gewinne und Verluste (Haltedauer über 1 Jahr).

Accointing steuern optimieren

Schritt 3: Über das Dropdown-Menü der jeweiligen Assets, z.B. Bitcoin, können dann die steuerlichen Auswirkungen bei einer Realisierung (Verkauf) der Gewinne oder Verluste analysiert und eine Entscheidung getroffen werden, welche Positionen du eventuell auflösen möchtest, um die Steuerlast durch entsprechende Gewinne zu optimieren. Die Positionen sind nach FIFO geordnet, wobei die zuerst gekauften in der angezeigten Reihenfolge zuerst verkauft oder verschoben werden müssen.

Talerbox Tipp: Betrachte das Tax Loss Harvesting nicht als zwingende Voraussetzung für deine nächste Steuererklärung. Mach dich zunächst mit den Basics zur Besteuerung von Kryptowährungen vertraut und erst im zweiten Schritt mit der Optimierung deiner Steuerlast.

Fazit zur Kraken Steuererklärung – Ist die Steuer ein Problem?

Allgemein werden Krypto-Gewinne mit dem persönlichen Einkommensteuersatz versteuert und nicht pauschal, wie bei Aktien, mit der Kapitalertragsteuer. Deshalb kann keine automatische Abführung der Steuer bei Kraken erfolgen, wie von deutschen Aktien Brokern gewohnt.

Dennoch sollte dich die Steuererklärung nicht von der Investition in Kryptowährungen abhalten. Mit der Hilfe von Krypto Steuer-Tools wie Accointing lässt sich die Dokumentation kinderleicht automatisieren. Das nimmt dir viel Stress und erspart dir eine Menge Zeit. Der Steuerreport wird anschließend automatisch erstellt und muss dann nur noch in deine Einkommensteuererklärung übertragen werden oder einfach per automatischen Import in die Software von WISO importiert werden.

Auf alle kostenpflichtigen Pakete bekommst du mit dem Code “Talerbox” 20 % Rabatt (Code ist mehrfach für Neu- und Bestandskunden nutzbar).

Häufig gestellte Fragen zu Kraken und Steuern

  • Ist Kraken steuerfrei?

    Der Handel mit Kryptowährungen ist ein privates Veräußerungsgeschäft. Die Gewinne aus dem Handel mit Kryptowährungen müssen in der jährlichen Steuererklärung angegeben und versteuert werden.

  • Werden Steuern von Kraken automatisch abgeführt?

    Krypto Gewinne werden mit dem persönlichen Einkommensteuersatz versteuert, der individuell ermittelt wird. Deshalb haben Krypto-Börsen wie Kraken keine Möglichkeit, die Steuer für dich automatisch abzuführen, selbst wenn sie es wollten. Über Krypto Steuer Tools lässt sich die Erfassung bei Kraken dennoch automatisieren. Mit unserem Krypto Steuer Tool Vergleich findest du das passende Tool für dich.

  • Meldet Kraken dem Finanzamt?

    Derzeit meldet Kraken keine Transaktionen direkt an das Finanzamt. Das Finanzamt kann jedoch Auskunftsanfragen an Kraken stellen. Zudem sind bereits regulatorische Maßnahmen auf den Weg gebracht worden, die Krypto-Börsen zukünftig stärker in die Dokumentationspflicht nehmen wird. Wir empfehlen dringend, stets eine ordentliche Steuererklärung abzugeben und keine Transaktionen zu unterschlagen. Steuerstraftaten verjähren erst nach bis zu 15 Jahren. Das braucht dir aber keine Sorgen bereiten. Wenn du deinem Finanzamt alle Transaktionen transparent offen legst, hast du nichts zu befürchten.

  • Wie viel Steuern müssen auf Kraken gezahlt werden?

    Gewinne aus dem Verkauf von Kryptowährung werden mit dem persönlichen Einkommensteuersatz versteuert. Es gibt jedoch eine jährliche Freigrenze von 600 €, unter der du keine Steuern zahlen musst. Bei der Haltefrist über 1 Jahr musst du auf erzielte Gewinne ebenfalls keine Steuern zahlen.
    Bei Erträgen aus Lending und Staking liegt die jährliche Freigrenze bei 256 €.

  • Was passiert, wenn man Kryptowährungen nicht versteuert?

    Gibst du steuerpflichtige Krypto Gewinne in deiner Steuererklärung nicht an, machst du dich strafbar. Die genaue Höhe der Strafe ist vom Umfang der Straftat abhängig. Da Steuerstraftaten erst nach bis zu 15 Jahren verjähren, hat das Finanzamt auch in Zukunft noch die Möglichkeit, vergangene Transaktionen zu überprüfen, die du bis dahin vielleicht schon längst vergessen hast. Legst du alle Transaktionen transparent offen, hast du jedoch nichts zu befürchten.

  • Können Verluste mit Gewinnen verrechnet werden?

    Gewinne und Verluste, die innerhalb der Haltefrist realisiert werden, können ohne Begrenzung miteinander im selben Steuerjahr verrechnet werden. Beispiel: Hast du einen Gewinn von 500 € mit Bitcoin und einen noch nicht realisierten Verlust mit Ethereum von 500 €, können bei Verkauf die Positionen miteinander verrechnet werden und es muss keine Steuer gezahlt werden.

  • Wann sind Gewinne und Verluste aus dem Handel mit Krypto steuerpflichtig?

    Gewinne und Verluste von Kryptowährungen sind steuerlich relevant, wenn sie innerhalb von einem Jahr veräußert werden. Gewinne, die bei einer Haltefrist von über 1 Jahr realisiert werden, sind steuerfrei.

  • Können Verluste mit den Einnahmen aus Staking verrechnet werden?

    Die Gewinne und Verluste aus dem Handel mit Kryptowährungen (§23 EStG) können nicht mit Einkünften aus dem Staking (§22 Nr.3 EStG) verrechnet werden, da dies für den Gesetzgeber unterschiedliche Einkunftsarten sind. Das Tax Loss Harvesting Tool von Accointing zeigt deshalb nur Gewinne und Verluste aus dem Handel mit Kryptowährungen an.

  • Können Verluste in das kommenden Steuerjahr vorgetragen werden?

    Erzielst du am Ende des Jahres einen steuerlichen Verlust, wird dieser vom Finanzamt unbegrenzt in das nächste Steuerjahr vorgetragen. Die vorgetragenen Verluste werden automatisch mit zukünftigen Gewinnen im nächsten Steuerbescheid verrechnet, bis alle Verluste aufgebraucht sind.

  • Können Verluste in frühere Jahre zurückgetragen werden?

    Nach §10d des Einkommensteuergesetzes ist das möglich. Wurde am Ende des Jahres ein steuerlicher Verlust erzielt, kann dieser mit Gewinnen aus dem Vorjahr verrechnet werden. Der Verlustrücktrag ist gesondert in der Steuererklärung (Anlage SO) zu beantragen und auf 2 Millionen begrenzt. Bei einem erfolgreichen Verlustrücktrag erhältst du einen Teil der bereits gezahlten Steuer des Vorjahres vom Finanzamt zurück.

  • Was kann nicht mit Krypto-Verlusten gegengerechnet werden?

    Es ist nicht möglich, Einkünfte aus selbständiger Arbeit, Kapitalvermögen oder Vermietung mit Krypto-Verlusten zu verrechnen. (§ 23 EStG)

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